Care este procedura de completare a cererii pentru fluxul de numerar

Cum pentru a completa fluxul de numerar la transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către bugetele sistemului bugetar? După cum se specifică în coloana 2 Secțiunea 3 „Contrapartidă esențiale“ Aplicații „INN“ pentru fluxul de numerar în cazul în care contractantul este o persoană fizică, care nu are nici un număr de TVA? Răspunsuri la aceste și alte întrebări pot fi găsite în acest articol.

Procedura de completarea unei cereri privind dispozițiile set de flux de numerar 9.2 Număr de comandă 8N, cererile abreviate pentru fluxul de numerar - .. N 9,31 Număr de comandă 8N.
Cererea pentru fluxul de numerar generat în plata obligațiilor bănești în cadrul unui angajament bugetar unic.

cerere Abridged pentru fluxul de numerar aplicate în cazurile în care plata unei obligații monetare este efectuată de către unul dintre angajamentele bugetare în moneda, într-unul din cod fiscal klassifikatsiiRumyniyai apariția unei obligații monetare nu este confirmată prin documentul mai mult de o bază. În această aplicație prescurtata pentru fluxul de numerar nu se aplică pentru operațiuni non-bancare.

Să luăm în considerare cele mai presante probleme care decurg din instituțiile de stat în completarea cererilor pentru fluxul de numerar.

Întrebarea 1: cum să completeze formularul de cerere pentru fluxul de numerar la transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către bugetele sistemului bugetar?

În plus, în cazul în care transferul de fonduri la plata impozitelor și a altor plăți către bugetele numărul contului sistemyRumyniyana bugetare 40101 detalii ale plăților fiscale, în Vol. H. Codul de clasificare a bugetului, în care sunt înregistrate aceste plăți, completați secțiunea 4 „detaliilor de plata taxei pe“ Cererile de numerar consum. umplere în consecință coloanele 4 „Contul personal“ Secțiunea 3 „contrapartidă esențială“ și graficele 4, „cod BC destinatar“ secțiunea 5, „Descifrarea aplicare a fluxului de numerar“ la transferul de fonduri pentru a plăti impozite și alte taxe la contul bugetelor sistemyRumyniyana bugetul № 40101 nu este necesară .

* Numărul contului 40101 „Venituri distribuite de agenții ale Trezoreriei Federale a bugetelor sistemului bugetar al România.“

2. Întrebarea 2: Ce punct în coloana 2 „INN“ Secțiunea 3 „Contrapartidă esențiale“ Cererile pentru fluxul de numerar în cazul în care contractantul este o persoană fizică, care nu are nici un număr de TVA?

În conformitate cu alin. 9.2 Procedura № secțiunea 8N 3 Aplicații pentru dispozitive necesare flux de numerar companie specificate, care enumeră agenții conform prezentei cereri, în timp ce în coloana 2 din secțiunea 3 indicată INN contrapartea.

În conformitate cu cerințele formate de fișiere de text utilizate în interacțiunea de informații între organele Trezoreriei Federale și a participanților la procesul bugetar, în absența contrapartidei - o persoană fizică INN în coloana 2 din secțiunea 3 indică 0.

Autoritatea Trezoreriei Federale pe baza cererilor de fluxul de numerar primit de la beneficiarii bugetului federal (administratorii surselor de finanțare a deficitului bugetar federal). generează instrucțiuni de plată pentru a transfera fonduri, proiectate în conformitate cu cerințele Băncii Romania (Sec. 2.4.1 Procedura № 8N).

Astfel, în absența unui individ în zerourile tabelate 61 DCI ordin de plată ( „0“).

Întrebarea 3: Atunci când nu completați secțiunea 2 „Detalii privind documentul de bază“?

Acest lucru este posibil în următoarele cazuri:
• La completarea unei aplicații de pe unitățile de flux de numerar Marshals Service. În acest caz, nu precizează detalii cu privire la procedura de executare prin care pentru a recupera datoriile de la persoana juridică sau fizică;
• formarea beneficiarului fondurilor bugetare Cererile pentru fluxul de numerar pentru plățile în numerar din fondurile primite în ordinea intermediară. În acest caz, în plus față de secțiunea 2 nu se umple, de asemenea, secțiunea 4 „a detaliilor de plata a impozitului.“

Întrebarea 4: Ce punct în secțiunea „Detalii ale documentului-bază“ secțiunea 2 pentru plata obligatiilor pentru serviciile prestate?

În acest caz, acesta poate indica un act de lucrări executate (servicii).

Întrebarea 5: Ce ar trebui să fie specificate în secțiunea 2 „Detalii privind documentul-bază“ beneficiarul fondurilor bugetare pentru plata arieratelor documentului executiv?

Trebuie să specificați doar numărul și data executării, fără a preciza cauza datoriei.

Întrebarea 6: În cazul în care secțiunea 1 „Detalii privind documentul“ la rubrica 8 „Scopul plății (notă)“ indică un număr de documente, și secțiunea 2 „Detalii ale documentului-baza“ - singura, dacă este necesar să se autorizeze plata obligațiilor bănești către organismul federal Trezoreriei să prezinte toate documentele-bază?

Trebuie să prezinte toate documentele bazei menționate în cererea pentru fluxul de numerar, în timp ce în cazul în care există un organism al Trezoreriei Federale a copiei electronice a documentelor sunt necesare re-baze.

Acum, să ne ia în considerare modul de completare a cererii de fluxul de numerar (prescurtate).

. În conformitate cu prevederile paragrafului 9.31 din numărul procedură 8N, în „Baza de plată“ 1 „Detaliile documentului“ prevede:
• linia de „contract (contract de stat)“ - contractul de achiziții publice în cauză (acord) pentru livrarea de bunuri, lucrări și servicii pentru necesitățile de stat sau de alt document de bază, de exemplu, contractul municipale;
• linia „numele documentului-baza“ - denumirea documentului care confirmă apariția unei obligații monetare, de exemplu, contul sau certificat de finalizare, și așa mai departe ..

În conformitate cu prevederile paragrafului 2.1.1 Număr de comandă 8N Aplicație pentru fluxul de numerar (prescurtat) este emis atunci când plata unei obligații monetare, confirmat de nu mai mult de document de o bază. În cazul unei agenții a Trezoreriei Federale în două sau mai multe documente, baze de obligații de plată monetare efectuate pe baza fluxului de numerar Application (forma de cod QFD 0531801). care oferă posibilitatea de a specifica în secțiunea 2 „Detaliile documentului-bază“ mai multe documente de baze.

În conformitate cu prevederile alin. 9.31 Număr de comandă 8N în câmpul „Numele persoanei juridice, numele, inițialele persoană fizică „Secțiunea 2" Detalii de contrapartidă“ Aplicații pentru fluxul de numerar (scădere) indică numele contrapartidei. În cazul în care contrapartida este deschis contul corespondent în Trezoreria federală, acesta este indicat prin numele său complet sau prescurtat între paranteze - integral sau prescurtat numele contrapartidei, precum și numărul de cont, deschideți-l în corpul Trezoreriei Federale.

Coloana 1 „privind Codul BC“ Secțiunea 3 „detalii de plată fiscală“ indică codul de clasificare a bugetului (CSC). în care ar trebui să fie creditate fondurile transferate în conformitate cu această cerere în veniturile relevante ale sistemului bugetar al bugetului Federației Ruse și codul Kosgei în cazul în care beneficiarul plății este partenerul contractual corespunzător contul personal este corpul deschis al Trezoreriei federale sau de organismul financiar.

În conformitate cu prevederile alin. 2.1.2 Autoritatea Număr de comandă 8N Federal Trezoreriei verifică corectitudinea cererilor de numerar (descreșterea) în prezența detaliilor și a cifrelor furnizate de umplere.

În cazul în care contrapartida la Trezoreria Federală a deschis contul personal adecvat, absența unor astfel de indicatori ca numărul de cont de contrapartidă personale (cu excepția contului personal conceput pentru a reflecta veniturile de administrare a operațiunilor din buget) și CSC (Kosgei), în domeniile și coloanele din secțiunile 2 și 3 Acesta este motivul pentru eșecul organismului federal Trezoreriei de a primi un astfel de document de plată pentru execuție.

Întrebările a răspuns de Y. Kamardina, șef adjunct al întreținerii metodică a puterilor bugetare ale Trezoreriei Federale pentru executarea bugetului federal.